こんにちは。長崎県大村市の税理士、ミチゾエです。
前回のブログで、「最近、AIを使って仕訳登録を自動化することにチャレンジしている」という話をちらっと書きました。
記帳の自動化以外にも、引き続き少しずつ事務所業務にAIを取り入れていて、ここひと月足らずでAIの活用の幅がぐんと広がりました。
今日は、そんな最近のAIにまつわるお話と、AIがどれだけ進んでも変わらない「経理のきほん」について書いてみようと思います。
AIの活用で記帳がどんどんラクに
ここ最近で、AIにできることが大きく変わりました。
たとえばChatGPTに質問して答えてもらう、という使い方だけでなく、頼まれた作業を自分で進めてくれる「AIエージェント」というものが出てきています。
AIエージェントは、freeeやマネーフォワードといったクラウド会計と直接つながることができ、
通帳の取引やカード明細を見ながら仕訳の下書きを作って登録までしてくれたり、
試算表を開いて間違いや気になる数字がないかを確かめたりしてくれます。
これまで人間が画面を見ながら手でやっていた作業を、AIが代わりに進めてくれます。
びっくりですよね。
もちろん、任せきりにして良いわけではなく、登録する前の内容もできあがった数字も最後は人間が確認するのが大前提。
それでも、一件ずつ手でポチポチ登録していた頃と比べると、記帳にかかる時間はぐっと減り、記帳のやり方そのものが変わってきているのを日々感じています。
税理士事務所のための AI・クラウド活用ガイドライン
ちょうどそんなタイミングで、先月末、日本税理士会連合会（日税連）から「税理士事務所のための AI・クラウド活用ガイドライン」という資料が公開されました。
「リスクがあるから税理士業務にAIを使ってはいけません」という内容ではありません。
リスクがあるからといってAIを活用しないことは、「安全な選択」ではなく、それ自体がリスクとなりつつある、とはっきりと書かれています。
大切なのは、「AIを使うかどうか」ではなく「AIをどう使うか」。
ガイドラインには、その「どう使うか」、つまり、お客さまの大切な情報を守りながらAIを安心して使うための手順がまとめられています。
ざっくりいうと、こんな内容です。
- マイナンバーが入った情報は、ふだん使うAIには入れない
- お客さまの情報は、事業者向けの有料プランで、AIの学習に使われない設定にして扱う
- AIが出した答えは、必ず税理士が確認してからお客さまにお渡しする
もはや、使うかどうかを迷う段階ではなく、ルールを整えたうえで、AIをどう活かしていくかを考える段階にきているということです。
それでも、帳簿はAIと税理士だけでは仕上がらない
ただ、AIと税理士がどれだけ頑張っても、それだけでは帳簿は仕上がりません。
AIが得意なこと、わからないこと
クラウド会計に連携されてくる通帳やカードの取引明細に載っているのは、日付と金額と相手先だけ。
AIは、そこから「たぶんこの科目かな」と推測するのがとても得意です。
でも、
- 何のための支払いだったのか
- 事業用なのか、プライベートなのか
- どの仕事にかかったものなのか
といったことは、教えない限りAIにはわかりません。
たとえば、ホームセンターでの1万円の支払い。仕事で使う材料なのか、ご自宅の日用品なのか。
飲食店での支払いにしても、相手が取引先だったのか家族だったのか。
それによって処理は変わってきます。
その数字の背景や裏側を知っているのは、実際にお金を使った人（経営者）だけです。
AIは「丸投げ先」ではなく「助っ人」
「AIが何でもやってくれるなら、経理はもう任せておけばいいのでは？」
そう思う方もいらっしゃるかもしれません。
でも、AIは経理を経営者の手から離してくれるものではなく、経理の手間を軽くしてくれる「道具」です。
あくまでも、横で助けてくれる存在。
帳簿の中身をいちばんよく知っているのは、これからも、事業をしている方ご自身です。
AIが進化しても、変わらないこと
だからこそ、AIがどれだけ便利になっても「経理のきほん」は変わらないと思っています。
新しく何かを始めていただく、ということではありません。
これまで大切にしてきたことを、これからも続けていきましょうというお話です。
- 領収書やレシートは捨てずに保管しておく（すぐにスキャンしておく）
- 事業用と個人用のレシートをごちゃまぜにしない（別々のおサイフや箱に入れる）
- 忘れないうちに早めに処理する（相手先などをメモしておく）
領収書やレシートは、カード明細からはわからない、「何を買ったか」を教えてくれる手がかりです。
ゴミ箱に捨ててしまったレシートをAIが読み取ることはできません。
事業用とプライベートの領収書が混ざってしまうと、AIにも税理士にも見分けがつきません。
クレジットカードや銀行口座を事業用とプライベート用に分けておくだけでも、記帳はずいぶんラクになります。
そして、「これ、何の支払いだったっけ…」は、時間が経つほど思い出せなくなります。
記憶が新しいうちに処理しておくのが、正しく帳簿をつけるためのいちばんの近道です。
どれも、特別なことではありません。
でも、この積み重ねがあってこそ、毎月の数字が早く、正しく見えるようになります。
おわりに
AIの進化のおかげで、記帳にかかる負担はこれからどんどん減っていくと思います。
AIは頼もしい味方。
でも、数字の背景を知っているのは経営者。
そこは変わりません。
さて、10月に入り、確定申告の時期もだんだん近づいてきています。
「AIがなんだかすごい進化してるらしいから、今年はまだ何もしなくても大丈夫」と油断せず、
今のうちから、領収書の保管や一言メモなど「日々のきほん」を大切に。
AIに「助っ人」になってもらうのは、そこからです。
＊編集後記＊
読書の秋、映画の秋ですね。大好きな季節です。
東野圭吾さんの小説が好きなのですが、先日映画『白鳥とコウモリ』をやっと観にいくことができました。（松村北斗くんが好きだから、っていう方が正直なところですが。）
原作を読んだのが結構前だったので、映画を観たもう一度読み返したいと思いつつ、他の積ん読もあり（写真にも写ってますが）、なかなか読み返せずにいます。
もう東野圭吾さんの新作が読めないと思うと切ないですが、まだ読めていない名作をこれから読んでいきたいなと思っています。
明日は凪良ゆうさん原作の『汝、星のごとく』が公開されますね。
こちらは最近読んだので、記憶があるうちに早めに観に行きたいです。（コチラも松村北斗くんが⋯。）
友人に勧められた『ルックバック』も気になってはいるんですが。早く観に行かないと終わっちゃいますね⋯。
